来粤两年，Ta惊艳了湾区！

站在两周年的节点上，一切也才刚刚开始。

相信在不久的将来，FT账户的改革创新春风，将吹遍整个粤港澳大湾区，助力推进湾区金融建设的互联互通，推动国家更高水平的对外开放。

对于陈军来说，近期最高兴的一个节日不是双11购物节，而是10月15日的“广州营商环境日”。

作为广州一家中小型进出口贸易公司的老板，不得不说，疫情给陈军带来了不少的压力。海外买家数量呈断崖式下跌，物流成本剧增，就连外币汇率结算带来的汇兑成本增加都可能成为压死公司的“最后一根稻草”。

幸运的是，在今年第一个“广州营商环境日”，也是第130届“广交会”（中国进出口商品交易会）开幕日当天，陈军听到了一个好消息。

10月15日，参展人员在第130届广交会现场，图源：新华社（刘大伟摄）

此次广交会，是疫情后全球规模最大的实体展会，参展企业多达7795家。按道理，参展的大部分企业，如进出口贸易、跨境电商企业等，都最受疫情的影响，然而大部分企业主都未见愁容。

自贸账户，外贸企业新选择

原因也很简单。

首个“广州营商环境日”背后，是全国各地都在把营商环境改革作为重要工程的决心。中央也在出台各类新政，围绕市场主体全生命周期，从金融支持、科技创新服务、减税降费等多方面给企业以帮助和鼓励。

都说南方人最具经商头脑，广州的不少企业就率先活用新政赚到了“便宜”。展会上，陈军从广东自贸区的老板朋友那听到了一个省钱的新玩法——在中国农业银行广东省分行（以下简称“农行广东分行”）开立自由贸易账户（简称“FT账户”）。

所谓FT账户，是一种适用于境外及自由贸易试验区内企业、广州和珠海的科创型企业的本外币一体化账户，最大特点是以离岸人民币汇率做结售汇。对境内企业来说，这相当于拥有了一个可以和境外资金自由汇兑及结算的账户。对境外企业来说，他们可以像境内企业一样享受同等的金融服务。

2019年11月26日，FT账户正式落地广东。农行广东分行是广东地区四大行中首家、独家获批上线FT账户的银行。

在农行广东分行开立FT账户，好处有很多。最直观的一个表现为，企业可以自主对比在岸和离岸人民币汇率报价，如果在岸报价更优，那就可以选择传统外汇结算账户办理结售汇；反之，如果离岸更划算，企业则可以选择FT账户办理。

所以，对于像陈军这样有跨境业务的企业家来说，合理把握不同的价格优势机会，就能有效降低企业的汇兑成本。

在广交会的那几天里，除了展销自己的产品以外，陈军都在四处打听FT账户，也有了自己的一些理解——“就像在国内开了一个以前在境外银行才能开的账户”，在新的账户体系下，传统的存、贷、汇、信用证、保函等业务都可以做，但又和传统的做法有差异，“总之多一个选择，就是多一个保障、多一份福利。”

展会刚结束，搜刮到各类一手信息的陈军立即跑到农行广东分行了解了该项业务，并申请了开立FT账户，从此是“觉都睡得安稳了”。

据农行广东分行的员工表示，过去，企业到银行来办理业务，问得最多的是贷款利率有没有优惠；如今则开口闭口都是FT账户怎么设立、怎么开展相关业务。

一眨眼，农行FT账户上线两周年在即，也取得了相当亮眼的成绩。根据农行广东分行提供的官方统计数据，目前农行广东分行共开立FT账户超3000户，其中科创企业近千户，办理资金划转490亿美元，发放FT项下融资360亿元，离岸结售汇业务121亿美元。

跨境背书，融资提速新渠道

陈军在广交会上打听到，不少企业开立FT账户，除了在结售汇上更省钱，还借此融到了“便宜钱”。

FT账户为企业提供了境内和境外两条融资渠道，比起传统的融资方式，FT账户的融资在流程上更方便，资金来源更丰富，在利率上也更具吸引力。

据了解，注册在广州开发区的一家高科技上市公司，主营高性能改性塑料的研发和生产，今年就通过开立FT账户获得多笔FT项下人民币贷款，合计共4亿元，比境内普通结算账户办理该业务，节省利息支出近500万元。

不仅广州的企业，融资难几乎是当前国内外各企业面临的共同难题。而农行广东分行也迎来了越来越多粤港澳大湾区甚至全国各地的企业。

香港某能源贸易公司就是其中一家。作为一家典型的“走出去”的企业，该能源贸易公司主要负责境内母公司在境外的采购工作。在一次采购中，国外供应商要求该香港公司开立一个付款保函，但无奈企业在香港刚刚成立，境外银行对它并不熟悉，因此给它的授信额度不足，彼时又值海外疫情蔓延之际，境外银行的承接能力严重不足，开立付款保函非常困难。

恰逢FT账户体系在广东上线，该香港公司迅速在农行广东分行开立FTN账户，并最终在母公司的担保下顺利开出1500万美元的付款保函。

相对于传统的跨境担保业务，FT项下信贷业务审批、涉及国外法律的保函文本等沟通工作在境内银行皆可完成，大大提高了企业的办理效率，降低了沟通成本，满足企业时效性较高的业务需求，为“走出去”的中资企业提供了成熟省心的、与国际接轨的跨境金融服务，切实解决了企业的发展难题。

全球调拨，跨国企业新思路

在农行广东分行打造的各类“FT+”创新产品中，依托FT账户搭建的全功能资金池，可以说是当中的明星产品，也是FT账户的一大亮点。

跨境双向人民币资金池指的是在一定核定额度内，跨国企业集团根据自身经营和管理需要，在境内外非金融成员企业之间开展的双向资金余缺调剂和归集业务，是国家推行人民币国际化和资本项目可兑换的有益尝试。而FT全功能资金池是依托FT账户搭建的跨境双向人民币资金池，是FT跨境业务的重要特色产品。

率先享受到农行广东分行FT全功能资金池服务方案的企业是广东某家曾在新三板上市的跨境电商。该企业总裁曾坦言跨境电商的难点：“以前如果我们境外业务增长有资金需求，只能通过追加注册资本的形式来补充流动资金。但是电商业务本来就有分淡旺季，淡季的时候就会资金闲置，还不能及时调回境内，资金利用率不高。”

这个属于跨境电商全行业的难题，却在2020年3月得到解决。

据该企业总裁回顾，当年凭借着和农行广州东城支行的合作，公司搭建起了FT全功能资金池，也迅速迎来了新气象。FT全功能资金池搭建后，仅仅花了两个多月的时间，该公司跨境业务的国际品牌已经新增了好几个，业务规模也从去年的3000万增加到1个亿。

“而且以前我们一个月要跑好几趟去各个单位提交资料，现在在公司里就可以实现(境内外)资金的调控，真是如虎添翼!”

作为FT账户和跨境人民币双向资金池政策的集大成者，FT全功能资金池可以使跨国经营的企业享受到多种便利。具体来说，一方面，企业可以在额度范围享受相对自由的资金调拨，及时调剂境内外成员企业的余缺。另一方面，由于FT账户本身具有多币种账户、适用离岸汇率等多个独特优势，企业可以通过FT账户办理结售汇，主动管理汇率风险，更好地管理全球资金的流动性。方便灵活，还利于成本控制，对于任何一家企业的财务而言，都是“福音”。

不仅如此，FT全功能资金池还有一个更可贵的地方，那就是进入的门槛低。

传统的跨境双向人民币资金池产品门槛较高，如全国版资金池就要求境内成员企业营业收入合计过10亿、境外成员企业营业收入合计超2亿元方可组池。但是FT全功能资金池并没有设立营业收入的门槛，而额度却比门槛最高的全国版资金池还高出一倍。这样低门槛、高便利度的资金池，非常适合各类实体贸易企业、高新技术企业、轻资产企业以及仍处在成长期、但是有巨大发展潜力的跨国企业集团。

上述跨境电商企业的财务总监就曾在接受媒体采访时，对农行广东分行的该产品大加赞扬：“FT全功能资金池门槛低、调拨便利，有效解决了我们境内外资金调拨的难题，并且我们在同一个账户项下即可完成汇兑，不用管理众多账户，极大提升了我们财务运作的效率。”

如今，这样的“福音”拓展至更多的企业。

2021年1月，FT账户向广州市科创企业全面推广。除了过去的适用主体——广东自贸区注册企业，由政府认定的1万多家高新技术企业和科技型中小企业也将享受高水平贸易投资便利化的政策红利。

作为科创类企业代表，广州一家高新技术企业就率先尝到了FT账户的甜果子。

这家国家高新技术企业的主要业务是负责全球专业的废旧电池、报废汽车资源化回收处理，以及高端电池材料的生产；在一带一路沿线的“中国印尼综合产业园区青山园区”有对外投资项目。

为了便利该跨国经营企业的境内外资金能更及时、灵活地调拨，农行广东分行为该企业提供了“FT全功能资金池”这一服务。

对于这类有国际业务、主动“走出去”的企业而言，这无疑是极大的便利。在内地银行开立一个FT账户，相当于在香港公司开立了一个离岸账户，但却更适合内地企业的财务管理团队更方便地上手，延续与境内银行打交道的习惯和需求。

自2019年上线FT账户业务后，农行广东分行始终将跨境金融作为重点战略业务，已累计为近九十家实体企业搭建资金池，其中不乏医药、高新技术、跨境电商等行业企业，为企业缓解境内外资金压力、复工复产提供了有力支持。

打通循环，“FT+”新格局

2021年3月，“十四五规划”和2035年远景目标纲要提出，要加快构建以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局。而要想实现经济高水平循环，流通是畅通经济循环的重要基础。

中国银行业协会首席经济学家、香港交易及结算所首席中国经济学家巴曙松曾撰文表示，以粤港澳大湾区为例，要想促进大湾区的发展，首先要解决资金跨境流动的问题，而要想促进跨境投融资便利化，其中的跨境结算账户体系建设是关键。

自FT账户业务2019年正式落地广东后，作为大湾区建设主力银行，农行广东分行主动彰显大行担当，协同港澳，扎根粤港澳大湾区，深挖广东实体企业需求，凭借FT账户本外币规则统一、适用离岸汇率等特点，高度契合了粤港澳大湾区外向型经济发展的需求，为一众优质企业架起了资金管理的“高速公路”，解决了大湾区企业日益增长的跨境结算需求和资金自由流转等难题。

随着粤港澳大湾区对外贸易环境日渐广阔，FT业务也有了更广阔的市场空间。FT账户作为广东自贸区甚至整个粤港澳大湾区重要的金融基础设施，承载着金融改革和开放的重要使命。

农行广东分行一直把FT业务当作探索与国际标准接轨的“金融试验田”，努力将这一创新业务和传统的“存、融、汇、兑”等金融业务深度结合，打造出越来越多的“FT+”场景。从基础的国际结算，到高阶的集团全球全币种资金管理服务，农行广东分行陆续推出国际结算、衍生品交易、贸易融资、并购贷款、银团贷款等多项业务，“FT+”类创新产品百花齐放。

而这些创新的背后，则是农行广东分行始终朝着国际一流跨境金融服务努力的目标；以及充分把握FT业务创新落地的机遇，为进一步推动广东跨境金融提质增效的信心。

除了区域战略外，强化国家战略科技力量、强化企业创新主体地位、集中力量打好关键核心技术攻坚战、锻造产业链供应链长板、补齐产业链供应链短板也是“科技兴国”战略的内核。

为响应这一战略，农行广东分行积极落实和推动把FT账户适用主体扩大至科创企业、“专精特新”企业的政策，将金融开放政策红利与科技创新的深度融合，精准对接各类科创型企业各阶段的金融需求，助力科创企业在全球范围内开展广泛的技术合作、产业布局和资源配置，解决企业各类“卡脖子”和瓶颈问题，进一步帮助企业畅通和拓宽境内外市场，为推动国家科技创新和产业结构升级贡献力量。

时间飞快，进入11月，农行广东分行的FT账户业务也即将迎来上线2周年的重要节点。

如今已在农行广东分行开立FT账户的企业，既有传统的进出口贸易型企业，也不乏国家战略性新型产业，如市场采购、电商等各类新业态企业。

在平稳运行两年、业务经验逐渐丰富的基础上，农行广东分行已准备好了一批批以广东自贸区为核心的可复制可推广的优秀案例，并将陆续推广至大湾区，甚至国内外，积极助力广东总部型经济建设，以实际行动助力湾区转型升级，展现湾区新作为。

站在两周年的节点上，一切也才刚刚开始。

谈及更远的未来，农行广东分行国际金融部负责人也表示充满期待，希望借助人民币国际化、投融资汇兑便利化的政策红利，创新耕耘跨境资金流动自由的改革“试验田”，为更多的实体企业和市场主体提供最优质、便利的跨境金融服务。相信在不久的将来，FT账户的改革创新春风，将吹遍整个粤港澳大湾区，助力推进湾区金融建设的互联互通，推动国家更高水平的对外开放。

（应受访者要求，陈军为化名）